新任担当者のための『内部統制評価』の基礎実務

セミナー趣旨

金融商品取引法に基づく内部統制報告制度が導入されてから数年が経過し、制度そのものは安定的に運用されています。
一方、各社においては評価部門担当者の異動が断続的に行われ、自社の内部統制報告制度への対応業務（評価範囲・文書化・整備評価・運用評価・監査法人対応等）を如何に引き継ぐかが課題となっています。
当セミナーでは、新しく内部統制報告制度に携わる部門へ配属された方を対象に、内部統制報告制度への対応業務について、概要から詳細な手続までを、具体的な設例も交えて解説致します。

受講対象・レベル

内部監査部門のご担当者

セミナープログラム

1. 内部統制の基礎
   1. 内部統制とは
      内部統制とは/内部統制の構成要素
   2. 金融商品取引法における内部統制
      金商法における内部統制とは/内部統制の4つの目的
2. 内部統制報告制度の概要
   1. 内部統制報告制度とは
      目的やゴール、期限など
   2. 内部統制報告制度の枠組み
      有価証券報告書と内部統制報告書～全体で考える
   3. 内部統制報告制度対応の流れ
      何を評価すればいいのか？
      どのように評価すればいいのか？
3. 制度対応業務の概要
   1. 評価範囲の決定
      評価範囲の決定プロセス～グラフによるイメージで概要を掴む
   2. 整備状況評価と運用状況評価
      整備状況評価の目的と方法・留意点/運用状況評価の目的と方法・留意点
      ４つの評価手法と留意点/組み合わせが必要な理由
   3. 有効性判断の概要
      有効性判断の概要/内部統制の不備と開示すべき重要な不備/金額的重要性と質的重要性/評価結果の４つの類型と内部統制報告書
4. 文書化の概要
   文書化の概要/リスクの考え方/IT全般統制のリスク/コントロールの例/その他の留意点
5. 内部統制の整備状況評価の基礎
   1. 整備状況評価の概要
   2. 「デザインの評価」のポイント
      ６つのチェックポイント
   3. 「適用状況の検証」のポイント
      ウォークスルーの実践～準備から当日の流れ、まとめまで
6. 内部統制の運用状況評価の基礎
   1. 運用状況の評価の概要
   2. 運用状況の評価の詳細
      キーコントロールの識別/テスト対象期間/ロールフォワード手続の方法
      サンプリングの方法と件数/代表サンプリング

※申込状況により、開催中止となる場合がございます。
※講師・主催者とご同業の方のご参加はお断りする場合がございます。
※録音、録画・撮影はご遠慮ください。講義中のPCのご利用はお控えください。

セミナー講師

樋口公認会計士事務所 公認会計士　樋口 洋介 氏

セミナー受講料

会員　41,800円（本体　38,000円）
一般　46,200円（本体　42,000円）

※会員価格適用については、企業研究会会員が対象となります。
（所属先の会員登録有無がわからない場合、
お申込みの際に備考欄へ「会員登録確認希望」とご記入ください。）
※最少催行人数に満たない場合には、開催を中止させて頂く場合がございます。
※お申込後のキャンセルは原則としてお受けしかねます。
お申込者がご出席いただけない際は、代理の方のご出席をお願い申し上げます。

受講について

LIVE配信セミナーをご希望の方は下記ご確認の上お申し込みください。

〇LIVE配信セミナーとは

企業研究会セミナールームで開催するセミナーをお客様のＰＣやスマートフォンにライブ中継します。

〇受講方法

開催日の２営業日前に視聴用のURLとログインID/PASSをお送りします。
本セミナーお申込の前に、以下URLにて必ず動作確認をしてください。ご試聴の際はURL『ID』『PASS』をご利用ください。（※視聴が出来ないPCでは本セミナーをご利用いただけません）
URL https://deliveru.jp/pretests/video
ID livetest55
PASS livetest55
また、お申込の前に下記『LIVEセミナー利用規約』を必ずご確認ください。
『LIVEセミナー利用規約』

〇質疑応答について

チャット機能で質問できます。
※質問内容・当日の進捗により、お答えできない場合がございます。予めご了承ください。

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